Узнает ли налоговая о займе и нужно ли платить с него налог
Сам заём — не доход, и налог с него не платят. Но в некоторых случаях налог всё же возникает: например, если долг вам простили. Разбираем, когда займ безопасен для налогов, а когда появляется НДФЛ.
Кратко
Многие боятся, что за заём придётся отчитываться перед налоговой или платить с него налог. В обычной ситуации это не так, но есть нюансы с прощённым долгом. Разберём по порядку.
- Сам заём — не доход: вы обязаны его вернуть, поэтому налог с полученной суммы не платят.
- Налоговая напрямую не «следит» за вашими займами, но данные о доходах и долгах в системе есть.
- НДФЛ может возникнуть, если долг вам простили или списали как безнадёжный, — это считается доходом.
- При списании долга в ходе банкротства физлица налог с прощённой суммы, как правило, не начисляют.
Заём — это доход или нет
Ключевой момент, который снимает большинство страхов:
- заём не считается доходом — это деньги, которые вы обязаны вернуть
- налог с полученной суммы займа платить не нужно
- декларировать заём в налоговой не требуется
- налоговая не отслеживает ваши займы специально, хотя данные о долгах в системе есть
Когда с долга всё-таки возникает налог
НДФЛ появляется не с самого займа, а если долг перестаёт быть долгом:
- кредитор простил долг или списал его как безнадёжный — прощённая сумма считается доходом
- с этой суммы, как правило, удерживают НДФЛ 13% (кредитор подаёт данные в ФНС)
- исключение — списание долга при банкротстве физлица: налог с него обычно не начисляют
- материальная выгода от беспроцентного займа между людьми — отдельный, редкий случай
Что это значит на практике
Пока вы просто берёте и возвращаете займы, налоговая сторона вас не касается — ни платить, ни декларировать ничего не нужно. Волноваться стоит только в момент, когда долг вам прощают вне банкротства: тогда может прийти уведомление об НДФЛ с прощённой суммы. Если долг списывают через банкротство, это, как правило, не создаёт налога. Поэтому при выборе между «уговорить кредитора простить» и банкротством учитывайте и налоговые последствия.
Частые вопросы
- Нужно ли платить налог с полученного займа? Нет. Заём не является доходом — это деньги, которые вы обязаны вернуть, поэтому налог с полученной суммы не платят и декларировать её не нужно.
- Узнает ли налоговая о моих займах? Специально налоговая ваши займы не отслеживает, но данные о доходах и долгах в государственных системах есть. Само по себе наличие займа никаких обязательств перед ФНС не создаёт.
- Нужно ли платить налог, если долг простили? Да, как правило. Если кредитор простил долг или списал его как безнадёжный, прощённая сумма считается вашим доходом, и с неё удерживают НДФЛ 13%. Кредитор сам передаёт эти данные в налоговую.
- Возникает ли налог при списании долга через банкротство? Обычно нет. Списание долгов в ходе банкротства физического лица, как правило, не облагается НДФЛ — в отличие от простого прощения долга кредитором вне процедуры банкротства.
Нужен заём? Проверенные МФО из реестра ЦБ
Нужны деньги? Проверенные МФО из реестра ЦБ с онлайн-оформлением на карту — сравните условия и подайте заявку.
Реклама