Ставка рефинансирования по договору займа

Прямой ответ на 27.09.2026

Коротко на 27.09.2026: это два совершенно разных запроса, и их постоянно путают. Продукт «рефинансирование» — новый заём, которым закрывают старые. «Ставка рефинансирования» — величина из гражданского и налогового права: с 2016 года она приравнена к ключевой ставке Банка России и применяется там, где в договоре займа размер процентов не указан. По общему правилу Гражданского кодекса в таком договоре проценты начисляются по ключевой ставке за соответствующие периоды. К микрозайму это отношения не имеет: у МФО ставка всегда прямо указана в договоре и раскрывается как полная стоимость займа.

Оформить займ онлайн — проверенные МФО

МФО месяца Народный рейтинг МФО →

Нужны деньги? Проверенные МФО из реестра ЦБ с онлайн-оформлением на карту — сравните условия и подайте заявку.

ЮК

ЮККИв реестре ЦБ

до 30 000 ₽

7–30 дн. · первый заём 0% · до 0,8%/день

одобряют ~27% заявок

Получить деньги →

Реклама · erid 2W5zFJ1PVgm

Бюджетв реестре ЦБ

до 300 000 ₽

до 3 лет · до 0,8%/день

одобряют ~100% заявок

Получить деньги →

Реклама · erid 2W5zFHNJoGk

Fintersв реестре ЦБ

до 50 000 ₽

5–30 дн. · первый заём 0% · до 0,8%/день

одобряют ~16% заявок

Получить деньги →

Реклама · erid 2W5zFJEWxZF

Не уверены, где одобрят именно вам? Подобрать по анкете за минуту →

Заём онлайн: проверенные МФО из реестра ЦБ

Где «ставка рефинансирования» действительно применяется

Четыре типичные ситуации — и ни одна из них не про МФО.

• договор займа между гражданами или с организацией, где размер процентов не указан: по общему правилу проценты считают по ключевой ставке Банка России за периоды пользования деньгами
• проценты за пользование чужими денежными средствами при просрочке возврата — считаются по ключевой ставке, если договором не установлено иное
• налог на материальную выгоду по беспроцентному или низкопроцентному займу: выгода считается от порога, привязанного к ключевой ставке, и облагается НДФЛ
• судебные расчёты по долгам: проценты за период до решения суда часто считают именно по ключевой ставке
• актуальное значение ключевой ставки смотрят на сайте Банка России на нужную дату — оно меняется, поэтому любые цифры в статьях быстро устаревают

Как это связано с договором беспроцентного займа

Самая частая практическая ситуация: заём от знакомых или от работодателя.

• договор займа между гражданами может быть беспроцентным — это законно, но условие о беспроцентности пишут прямо
• если о процентах в договоре не сказано ничего, заём по общему правилу считается процентным, и ставка берётся по ключевой
• для займа от работодателя или организации беспроцентность даёт материальную выгоду, с которой удерживается НДФЛ
• расписку стоит составлять письменно всегда: кто, кому, сколько, срок, проценты (или прямо «без процентов»), подписи и дата
• возврат фиксируют документально — распиской о получении или переводом с назначением платежа

Если вы искали продукт, а не норму права

Тогда вам в соседний раздел — там разобрано, как объединить займы.

• объединение нескольких микрозаймов в один платёж — на странице про рефинансирование микрозаймов
• что делать при открытой просрочке — реструктуризация и кредитные каникулы
• какие займы по сумме и сроку способны закрыть несколько мелких — 10 офферов витрины из 49
• как считаются проценты в микрозайме: ставка за день, полная стоимость займа раскрывается в договоре до подписания
• потолок начислений — 100% суммы займа по договорам с 1 апреля 2026 года (по более ранним — 130%)

Отзывы заёмщиков о займах в МФО

Реальные отзывы пользователей Про МФО об оформлении, одобрении, оплате и продлении займов.

Все отзывы и народный рейтинг МФО →

Частые вопросы

• Ставка рефинансирования и ключевая ставка — это одно и то же? С 1 января 2016 года — да: значение ставки рефинансирования приравнено к ключевой ставке Банка России, и отдельно ставка рефинансирования больше не устанавливается. В старых договорах и нормах встречается прежний термин, но подставляют в расчёт именно ключевую ставку на нужную дату.
• Как считают проценты, если в договоре займа их размер не указан? По общему правилу Гражданского кодекса такой заём считается процентным, а проценты начисляются по ключевой ставке Банка России, действовавшей в соответствующие периоды. Если стороны хотели беспроцентный заём, условие об этом пишут в договоре прямо — иначе спор решается не в пользу заёмщика.
• Нужно ли платить НДФЛ с беспроцентного займа? Если заём получен от организации или индивидуального предпринимателя (например, от работодателя), возникает материальная выгода от экономии на процентах, и она облагается НДФЛ; порог считается от ключевой ставки. По займам между гражданами, не связанными трудовыми или предпринимательскими отношениями, такой выгоды по общему правилу не возникает. Конкретную ситуацию стоит проверить с налоговым консультантом.
• Применяется ли ключевая ставка к микрозайму в МФО? Нет: в договоре с МФО ставка указана прямо и раскрывается как полная стоимость займа, а сверху действуют законные ограничения — предельная ставка и потолок совокупных начислений в 100% суммы займа по договорам с 1 апреля 2026 года. Ключевая ставка в этих расчётах не участвует.
• Где посмотреть актуальное значение ключевой ставки? На официальном сайте Банка России: там публикуются и текущее значение, и вся история изменений с датами. Для расчёта процентов по договору важна именно ставка, действовавшая в конкретный период, — поэтому берут историю, а не только сегодняшнее значение.
• Чем это отличается от рефинансирования займов? Полностью: рефинансирование — это финансовая операция по замене нескольких долгов одним, а ставка рефинансирования — величина для расчётов в праве. Если вам нужно объединить займы, смотрите страницу про рефинансирование микрозаймов: там разобрано, какие займы по сумме и сроку для этого подходят (10 офферов витрины из 49).
• Нужен ли нотариус для договора займа между гражданами? Нет, по общему правилу достаточно простой письменной формы — расписки или договора, подписанного сторонами. Нотариальное удостоверение обязательно лишь в отдельных случаях (например, при залоге некоторых видов имущества) и в остальном остаётся правом сторон, а не обязанностью.